Der Tankgutschein: steuerfrei und vielfältig

Im Jahr 2023 ist der Tankgutschein angesichts hoher Spritpreise nach wie vor einer der beliebtesten Mitarbeiterbenefits. Dazu ist im Rahmen des 50-Euro-Sachbezugs der Tankgutschein steuerfrei.


Der Tankgutschein: Das beliebte Extra zum Gehalt

Der Tankgutschein wird seit Jahren bereits als Mitarbeiterbenefit am häufigsten ausgegeben, doch warum eigentlich? Warum lohnt sich ein Tankgutschein gerade jetzt und welche Vorteile bietet solch ein Tankgutschein Mitarbeitern und Unternehmen?

Zum einen kann der Tankgutschein als Sachbezug ausgegeben werden und ist dann im Gegensatz zur nachträglichen Erstattung von Tankquittungen komplett steuer- und sozialabgabenfrei, zum anderen kann er sowohl für den Weg zur Arbeit verwendet werden als auch im privaten Bereich.
Darüber hinaus gibt es den Tankgutschein in Form von wiederaufladbaren Prepaid Karten für die Mitarbeiter, sodass die regelmäßige Ausgabe und der Aufwand für Unternehmen vereinfacht werden. Bei unserer Edenred-Karte kommt sogar noch hinzu, dass die Mitarbeiter den Gutschein je nach Bedarf auch zusätzlich zum Tanken, beispielsweise im Supermarkt oder beim Shopping ganz einfach am Kartenterminal einsetzen können.

Die aktuell schwierige Situation nach Corona und die Auswirkungen des Krieges in der Ukraine, werden voraussichtlich auch über das Jahr 2023 hinaus durch hohe Spritpreise, gestiegene Energiekosten und die starke Inflation sowohl Arbeitgebern als auch Arbeitnehmern Sorgen bereiten. So sind steuervorteilhafte Mitarbeiterbenefits wie eben Tankgutscheine, gerade jetzt besonders sinn- und wertvoll, da sie sich unter anderem positiv auf die Wahrnehmung des Unternehmens, Recruiting & Mitarbeiterbindung auswirken. Unternehmen, die keine großen Gehaltserhöhungen anbieten können, erlauben solche Benefits, den Mitarbeitern dennoch Wertschätzung und Unterstützung zu zeigen – eine klassische Win-Win-Situation.

Der steuerfreie Tankgutschein im 50-Euro-Sachbezug

Den Mitarbeitern ein Gehaltsextra ausgeben und zeitgleich Lohnnebenkosten sparen? So geht`s: Im Rahmen des 50-Euro-Sachbezugs (vormals 44-Euro-Sachbezug) ist das ganz einfach möglich, denn Sie können diesen monatlich steuer- und sozialabgabenfrei an Ihre Mitarbeiter ausgeben.

Vorteile unserer Edenred-Karte:

  • Nachhaltige, wiederaufladbare Gutscheinkarte aus rPVC
  • Anlassbezogen oder monatlich bis zu 50 Euro steuerfrei
  • Durch das Mastercard-System an den meisten Kartenterminals einsetzbar
  • Zeit- und Kostenersparnis durch minimalen Verwaltungsaufwand
  • Flexibel an vielen Tankstellen einsetzbar, da keine Bindung an eine einzelne Tankstellenkette
  • Einsatzmöglichkeit über Tankstellen hinaus, dadurch keine Benachteiligung von Mitarbeitern ohne Auto

Tankstellen in unserem Partnernetzwerk*

  • Shell
  • Esso
  • Agip
  • Total
  • Allguth
  • ED
  • Globus
  • GO
  • Gulf
  • Hoyer
  • Markant
  • OIL
  • Sprint
  • Star
  • Westfalen
  • Q1

Unsere wiederaufladbare Edenred City Karte kann an vielen verschiedenen Tankstellen eingesetzt werden und ist damit die Lösung, um einen Tankgutschein steuerfrei und zugleich vielfältig einsetzbar auszugeben.

Vereinbaren Sie gerne einen persönlichen Gesprächstermin – Wir beraten Sie individuell und unverbindlich!

Kostenlosen Beratungstermin buchen

* immer je nach regionaler Verfügbarkeit

Aktuell gültig & wichtig: rechtliche Änderungen zu Tankrechnungen und Gutscheinen

Besonders wichtig ist es, immer auf dem aktuellen Stand zu sein, wenn es um die rechtlichen Rahmenbedingungen von Tankgutscheinen und -rechnungen geht. Die drei wichtigsten Änderungen der letzten Jahre in dem Bereich sind:

  • Seit dem 1.1.2020 fallen nachträgliche Kostenerstattungen wie die von Tankrechnungen, nicht mehr unter den Sachbezug und sind ab dem ersten Euro zu versteuern.
  • Seit dem 1.1.2022 gelten als Sachbezug nur noch Gutscheinkarten, die ausschließlich zum Bezug von Waren oder Dienstleistungen berechtigen.
  • Seit dem 1.1.2022 müssen Gutscheinkarten verpflichtend auch Kriterien des Zahlungsdiensteaufsichtsgesetzes (ZAG) erfüllen.

Damit ein Tankgutschein steuerfrei ab 2022 ausgegeben werden kann, müssen die Bedingungen zum steuerfreien Sachbezug und der Ausgabe von Gutscheinen beachtet werden.

Tankgutscheine steuerfrei und rechtskonform – Edenred macht es Ihnen leicht

Da wir mit langjähriger Erfahrung als führender Anbieter von Gutscheinkarten unsere Lösungen immer gemäß der rechtlichen Rahmenbedingungen entwickeln und bei Änderungen anpassen, haben Sie mit uns einen vertrauenswürdigen Partner an Ihrer Seite. Nutzen Sie unser kostenfreies Infomaterial - immer auf dem aktuellen Stand:

Mehr als ein Tankgutschein – So begeistern Sie alle Mitarbeiter!

  • Alle rechtlichen Regelungen zum steuerfreien Sachbezug im Überblick.
  • Antworten auf die wichtigsten Praxisfragen.
  • Tankgutschein und Gutscheinkarte im Vergleich.
  • Vorteile von Gutscheinkarten für Sie und Ihre Mitarbeiter.

E.Paper downloaden

Den Sachbezug regelkonform nutzen – mit Checkliste

  • Worauf muss man beim steuerfreien Sachbezug achten?
  • Gesetzlichen Vorgaben für Gutscheinkarten.
  • Gültige Regelungen seit dem 01.01.2022.
  • Weitere wichtige Fakten zum steuerfreien Sachbezug.

Checkliste downloaden

Der Tankgutschein als monatlich steuerfreier Sachbezug

Im Rahmen des steuerfreien Sachbezugs können Sie Ihren Mitarbeitern Gutscheinkarten zur Verfügung stellen, die sie vielseitig einsetzen können. Diese monatlichen Gutscheine sind steuer- und sozialabgabenfrei und das wiederum bietet im Vergleich zu einer Gehaltserhöhung den großen Vorteil, dass der Mitarbeiter mehr Netto vom Brutto zur Verfügung hat. Auch für Sie als Arbeitgeber fallen keine Steuern oder Sozialabgaben an.

Wichtig ist dabei, dass die aktuelle Freigrenze von 50 Euro pro Monat nicht überschritten wird, keine Barauszahlung stattfindet (§ 8 Abs. 2 Satz 11 EStG) und zum ohnehin geschuldeten Arbeitslohn ausgegeben wird.

Wie funktioniert der steuerfreie Tankgutschein mit Edenred?

Für Sie als Arbeitgeber stellen sich unter anderem häufig logistische Fragen wie beispielsweise: Wie bekommt man die Tankgutscheine? Welche Tankstellen bieten Tankgutscheine an? Oder eben im Sinne der Mitarbeiter auch, ob man die Tankgutscheine an jeder Tankstelle einlösen kann und wie hoch ein Tankgutschein für die Mitarbeiter überhaupt sein darf, wenn er steuerfrei bleiben soll – Beim Einsatz unserer Edenred-Karte als Lösung für die Ausgabe von Gutscheinen, brauchen Sie sich nicht mehr im Detail um solche Fragen kümmern, da wir Sie mit unserem langjährigen Knowhow bestmöglich unterstützen.

A) Sie als Arbeitgeber bestellen bei Edenred die wiederaufladbaren Gutscheinkarten für Ihre Mitarbeiter.

B) Sie entscheiden zu wann, wie oft und in welcher Höhe Sie die Edenred-Karten aufladen lassen möchten.

C) Ihre Mitarbeiter setzen dann die Edenred-Karten ganz einfach am Karten-Terminal beim Zahlvorgang ein.

So können Ihre Mitarbeiter bei allen Tankstellen, die die Edenred-Karte akzeptieren, ihr Auto tanken.

Tankstellen in unserem Partnernetzwerk*

  • Shell
  • Esso
  • Agip
  • Total
  • Allguth
  • ED
  • Globus
  • GO
  • Gulf
  • Hoyer
  • Markant
  • OIL
  • Sprint
  • Star
  • Westfalen
  • Q1

Einen weiteren großen Vorteil bietet der Tankgutschein vor allem seit Januar 2020, da seitdem die nachträgliche Erstattung von Tankrechnungen abgabenpflichtig ist. Wenn Sie also beispielsweise mit Edenred an Ihrer Seite den Rahmen des steuerfreien Sachbezugs bis zu 50 Euro monatlich nutzen, ist der Tankgutschein für die Mitarbeiter steuerfrei.

Die für Sie und Ihre Mitarbeiter wichtigen Tankstellen in Ihrem persönlichen Umkreis sind noch nicht dabei? Geben Sie uns einfach kurz über das Wunschpartnerformular Bescheid und wir versuchen schnellstmöglich Ihre bevorzugte Tankstelle als Edenred-Partner zu gewinnen!

* immer je nach regionaler Verfügbarkeit

Nutzen Sie die Steuervorteile und die vielfältige Einsatzmöglichkeit der Edenred-Karte

Mit unserer wiederaufladbaren Gutscheinkarte können Ihre Mitarbeiter entscheiden, wo, wann und für was sie ihr Gutscheinguthaben einlösen möchten.

Das heißt: Benötigt ein Mitarbeiter in einem Monat keinen Tankgutschein, kann er entweder die monatliche Aufladung ansparen oder bei einem der vielen anderen Edenred-Partner einsetzen – ob beispielsweise im Supermarkt, dem Restaurant oder beim Shoppingbummel. Bei den vielfältigen Möglichkeiten ist für jeden immer etwas Passendes dabei, so dass Sie mit dieser Gutscheinkarte ALLE Mitarbeiter glücklich machen können.

Sie haben Fragen und möchten gerne die Vorteile der Edenred-Karte für Ihre Mitarbeiter nutzen? Dann vereinbaren Sie einfach einen kostenlosen Beratungstermin – individuell und unverbindlich!

Kostenlosen Beratungstermin buchen

Wir lassen Kunden gerne für uns sprechen:

"Die Einführung der Ticket Plus (jetzt: Edenred City) ist für uns in mehrfacher Sicht eine Erfolgsgeschichte: Mit geringem Verwaltungsaufwand bieten wir unseren Mitarbeitern nun die Möglichkeit, ihr Guthaben anzusparen und in einer Vielzahl von Akzeptanzstellen einzusetzen – ganz anders als mit dem vorher genutzten Tankgutschein."

Sie benötigen eine Flottenkarte oder Tankkarten für Ihre Firma?

Wenn Sie beispielsweise einen Fuhrpark ausstatten müssen und dafür Flotten- und Tankstellen-Karten benötigen, empfehlen wir die Tankkarten von UTA – europaweiter Spezialist für Mobilitätslösungen: Bargeldlos tanken, Mauten begleichen oder einen der vielen Plus Services in Anspruch nehmen. All das ist europaweit an über 67.700 Tankstellen, Werkstätten und weiteren Akzeptanzstellen in 40 Ländern möglich.

Zu UTA* 

* Sie verlassen die Edenred Umgebung und werden zu UTA weitergeleitet.