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Prämie steuerfrei auszahlen

Bei einer Prämie, die zusammen mit dem Gehalt ausbezahlt wird, führen die vielen Abzüge bei den meisten Arbeitnehmern oft zu Frust. Was viele Arbeitgeber nicht wissen: Mithilfe des steuerfreien Sachbezugs kann man einen Bonus auch steuerfrei an Mitarbeiter ausbezahlen.

bis zu 600 Euro pro Jahr
100% steuer- und sozialabgabenfrei
höherer Belohnungseffekt

Edenred Ansprechpartner Tino für die steuerfreie Prämie

Mitarbeiter steuerfrei motivieren

Sie möchten Ihre Mitarbeiter binden und motivieren? Machen Sie es wie 54.000 andere Unternehmen und setzen Sie dabei auf unsere Benefit-Lösungen. Sprechen Sie uns an – wir beraten Sie gerne unverbindlich und individuell!

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Wie bleibt die Prämie steuerfrei? Mit steuerfreien Sachbezügen

Steuerfreie Bonuszahlungen ermöglicht § 8 Abs. 2 Satz 11 des Einkommenssteuergesetzes (EStG). Dieser Paragraph regelt die Voraussetzungen für die Steuerfreiheit von Sachbezügen. Demnach sind bis zu 50 Euro pro Monat und pro Mitarbeiter steuerfrei. Auf das gesamte Jahr betrachtet, ermöglicht diese Regelung also ein steuerfreies Gehaltsextra in Höhe von 600 Euro!
 Da Sie den Sachbezug nicht in bar auszahlen dürfen und dieser immer zusätzlich zum Gehalt gewährt werden muss, haben sich App-basierte Sachbezugskarten wie die Edenred City Card oder digitale Gutscheinkarten bewährt. Praktisch bedeutet das für Sie: Sie können monatlich die Höhe der Prämie je nach Ziel variieren – sei es als anlassbezogene Anerkennung oder als kontinuierliche Motivations- und Loyalitätsprämie das ganze Jahr über.
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Prämien steuerfrei gewähren. Mit Edenred

Das Steuerrecht bietet Chancen, die Sie nutzen sollten – egal ob in Form einer Anwesenheitsprämie als steuerfreier Sachbezug oder als Prämie zur Beförderung eines Mitarbeiters. Wir stehen Ihnen mit unseren Lösungen zur Seite!

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Welche steuerlichen Ersparnisse ergeben sich? Ein Beispiel

Damit eine Prämie auch tatsächlich Ihren Zweck erfüllt und die Motivation stärkt, ist es wichtig, dass sie als echtes Plus zum Gehalt empfunden wird. Die folgende Darstellung verdeutlicht den Vorteil für Arbeitgeber und Arbeitnehmer, den die Gewährung des steuerfreien Sachbezugs gegenüber einer Prämienauszahlung von 600,00 Euro über das Gehalt hat. Gewährt man den Sachbezug als monatlichen Bonus zum Gehalt, ergeben sich übers Jahr deutliche steuerliche Vorteile:

Auszahlung Barprämie vs. Sachbezug
 
Übersicht über die Ausgaben des Arbeitgebers und die Auszahlung an Mitarbeiter. Es gibt zwei Auszahlungskategorien: 'Auszahlung via Entgelt' mit Ausgaben von 710 Euro für Arbeitgeber (600 Euro Prämie + 110 Euro Lohnnebenkosten) und Abzügen von 296 Euro, was zu einer Auszahlung an Mitarbeiter von 304 Euro führt. Die zweite Kategorie ist 'Auszahlung via Sachbezug' mit Ausgaben von 600 Euro für Arbeitgeber. Diese Auszahlungsvariante hat keinerlei Abzüge, womit der volle Betrag von 600 € als Auszahlung an die Mitarbeiter geht.

Berechnungsgrundlage: 2025 | 3.000 Euro brutto bzw. 3.600 Euro brutto | Steuerklasse I | ohne Kinder | KV 14,6 % | Zusatzbeitrag 2,9 % | KiSt 8 % | Bayern
Die Darstellung zeigt, dass sich für die Mitarbeiter bei der Auszahlung über den steuerfreien Sachbezug (12x50 Euro) ein Plus von 296 Euro im Vergleich zur Barprämie ergibt. Gleichzeitig entfallen für den Arbeitgeber die Lohnnebenkosten von 110 Euro. Mit geringeren Ausgaben kommt mehr bei den Mitarbeitern an – eine Win-Win-Situation für beide Seiten!

Prämie als steuerfreier Sachbezug – Unsere Lösungen:

Gutscheine bzw. Gutscheinkarten sind eine beliebte Möglichkeit den Sachbezug an Mitarbeiter auszugeben. Doch woher weiß man, welcher Gutschein den Geschmack des Mitarbeiters trifft? Überreichen Sie daher lieber etwas, das die Wahl den Mitarbeitern selbst überlässt.

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Vor Ort shoppen mit Edenred City

  • Wiederaufladbare, regionale Gutscheinkarte
  • Flexibel vor Ort shoppen bei zahlreichen Akzeptanzstellen
  • Virtuelle Karte für mobiles Be­zah­len, phy­si­sche Karte optional
  • Ansparen möglich
Edenred City Karte und Ausschnitt der Partnergutscheine; Aufkleber mit Aufschrift "monatlich wechseln" darüber mit Pfeilen in beide Richtung zwischen den beiden Produkten
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Online shoppen mit Partner-Gutscheinen

  • Digitale Gutscheinlösung (appbasiert)
  • Online und ohne regionale Bindung shoppen 
  • Große Auswahl an Online-Gutscheinen namhafter Partner
  • Ansparen möglich

Eine Sachbezugslösung – zwei Modelle

Edenred bietet nicht nur die optimale Lösung für Ihre Mitarbeiter, sondern auch für Sie als Arbeitgeber. Unsere Sachbezugslösungen sind individuell auf die Bedürfnisse Ihres Unternehmens abgestimmt.
Diese Optionen bieten wir Ihnen:
 

Standard

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  • Jährliche Abrechnung
  • Automatisierte monatl. Aufladung ohne Verwaltungsaufwand
  • Virtuelle Karte und digitale Gutscheine
  • Optional: Physische Karte – nur durch Mitarbeiter bestellbar, kein Logo/eigenes Design 
  • NEU: Ihre Mitarbeiter können selbst entscheiden, ob sie online oder vor Ort shoppen möchten
  • Beliebt bei kleineren Unternehmen
3,00 €

Preis pro Mitarbeiter/Monat zzgl. MwSt.1,2

Direkt bestellen

Enterprise

Vorteile beim Flexi-Paket
  • Abrechnung pro Bestellung
  • Individuelle Aufladungen & Sonder­aufladungen möglich
  • Virtuelle Karte und digitale Gutscheine
  • Optional: Physische Karte – für Sie als Arbeitgeber bestellbar, optional mit eigenem Logo/Design
  • NEU: Ihre Mitarbeiter können selbst entscheiden, ob sie online oder vor Ort shoppen möchten
  • Beliebt bei größeren Unternehmen
2,95 €

Preis pro Mitarbeiter/Aufladung zzgl. MwSt.2

Angebot anfordern

 Welche Arten von Prämien sind üblich? 

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Welche Arten von Prämien gibt es und was eignet sich für Ihr Unternehmen? Als Arbeitgeber haben Sie verschiedene Möglichkeiten Prämien an Ihre Mitarbeiter auszugeben. Sie können sie entweder einmalig oder regelmäßig ausgeben, können die Prämie für Ihre Mitarbeiter an verschiedene Ergebnisse oder Ereignisse knüpfen und so nicht nur Motivation und Leistung stärken, sondern auch die Arbeitsresultate.

  • Erreichung definierter Ziele
  • Dankeschön für besonderen Einsatz
  • Bonus im Mitarbeiter werben Mitarbeiter Programm
  • Erfolgreiches Ideenmanagement
  • Regelmäßige Teilnahme an gesundheitsfördernden Maßnahmen

Eine Auswahl bewährter Einsatzmöglichkeiten für Sachbezugskarte & Co. finden Sie in untenstehender Übersicht. Manche eignen sich auch als monatlicher Bonus zum Gehalt:

  • Anwesenheitsprämie

    Mit einer Anwesenheitsprämie incentivieren Sie als Arbeitgeber einen geringen Krankenstand. Mitarbeiter ohne Fehltage erhalten die volle Prämie.

  • Leistungsentgelt im TVÖD

    Auch im öffentlichen Dienst gibt es die Möglichkeit der Prämierung. § 18 TVöD regelt die leistungsabhängigen Formen der Prämierung.

  • Erholungsbeihilfe

    Bei der Erholungsbeihilfe handelt es sich nicht um eine leistungsbezogene Prämierung. Sie unterstützt vielmehr den Genesungsprozess für gesundheitsförderliche Maßnahmen.

  • Projektarbeit

    Projektanlässe gibt es viele. Um Mitarbeiter für ihre zusätzliche Leistungsbereitschaft zu prämieren, bieten sich steuerfreie Sachbezüge an.

  • Schulungen & Trainings

    Wenn Arbeitnehmer Schulungen zu Themen wie Inklusion, Software-Applikationen oder Datenschutz anbieten, zeigen sie eine hohe Leistungsbereitschaft.

  • Qualitätssteigerungen

    Erhöhen Mitarbeiter die Reaktionszeit bei Support-Anfragen oder die Fehlerbehebung bei Bugs, lohnt sich für Sie als Arbeitgeber eine Prämierung.

  • Teamerfolge

    Eine Abteilung setzt sich aus Mitarbeitern und Teams zusammen. Wenn alle an einem Strang ziehen, entwickelt sich ein Wir-Gefühl, das zu sehr guten Leistungen anregen kann.

  • Zielvereinbarungen

    Vereinbaren Sie mit Ihren Mitarbeitern Ziele, die als Grundlage für die spätere Leistungsbeurteilung dienen, spricht man Sprachraum auch von Management by Objectives (MbO).

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Steuerfreie Bonuszahlungen über Sachbezüge?

Möchten Sie Ihren Mitarbeitern einen monatlichen Bonus zum Gehalt gewähren? Dann sind Sie bei uns genau richtig. Wir bieten bewährte Lösungen, um Steuern und somit auch die Lohnnebenkosten zu minimieren. Nehmen Sie Kontakt mit uns auf!

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Prämie als steuerfreier Sachbezug – Vorteile des Edenred Sachbezugs

  • 100% steuer- und sozialabgabenfrei
  • 90% monatliche Einlösequote – dieser Benefit wird genutzt
  • Flexible oder automatisierte Aufladungen
  • Zeit- und Kostenersparnis durch minimalen Verwaltungsaufwand
  • Hoher Belohnungseffekt durch konstante Wertschätzung übers Jahr
  • Für alle Mitarbeiter im Unternehmen nutzbar
  • Flexibler Einsatz: Einkaufen, Tanken, Shopping, Restaurantbesuche uvm.
  • Anspar-Option für große Wünsche
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Darum haben sich bereits 54.000 Kunden für uns entschieden

Icon Erfahrung

Langjährige Erfahrung

Edenred ist ein börsennotiertes Unternehmen und gehört zu den top digitalen Payment Anbietern mit 50+ Jahren Erfahrung auf dem deutschen Markt

Icon Schloss

Rundum-Schutz Inklusive 

Mit Edenred können Sie sicher sein: Einhaltung der Sachbezugsrichtlinien, Datenschutz und Höchste Sicherheit durch Zwei-Faktor-Authentifizierung. 

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Direkte Nähe zum Kunden

Wir sind schnell, zuverlässig und persönlich erreichbar. Dafür haben wir die Auszeichnung "Kundenservice des Jahres 2025" erhalten.

Monatlicher Bonus zum Gehalt als Motivations-Boost

Das Sachbezugsprinzip: Grafik zweier Motivationskurven. Beim Sachbezug bleibt sie das ganze Jahr konstant, bei der Auszahlung einer Prämie steigt sie schnell an und fällt genauso schnell wieder ab

Vorteile im Vergleich zur Jahresprämie:

  Eine regelmäßige Belohnung hält die Motivation aufrecht.
  Ihr Mitarbeiter erhält ein zeitnahes Dankeschön.
  Ihr Danke kommt ohne Abzüge beim Mitarbeiter an: Brutto = Netto.

Bonuszahlungen steuerfrei einführen? So einfach funktioniert's

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Sie bestellen den Sachbezug für Ihre Mitarbeiter über unser Bestellportal und laden monatlich bis zu 50 Euro steuerfrei auf.

Icon_Options_RedPink

Ihre Mitarbeiter wählen in unserem Nutzerportal aus, in welcher Form sie den Sachbezug erhalten möchten.

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Ihre Mitarbeiter lösen das von Ihnen aufgeladene Guthaben nach Wunsch bei unseren Akzeptanzpartnern vor Ort bzw. online ein oder sparen an.

Unsere beliebtesten Partner

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Damit solch eine Prämie auch tatsächlich Ihren Zweck erfüllt und die Motivation stärkt, ist es wichtig, dass sie als echtes Plus zum Gehalt empfunden wird. Eine Studie von Milz und Comp. zur Wirkung von Prämien bestätigt, dass sich 81% der Mitarbeiter durch Prämien mehr mit ihren Zielen identifizieren.

Mit Sicherheit ist dies auch einer der Gründe, warum Prämien mittlerweile ein beliebtes und effektives Motivationsmittel im Personalwesen sind und mehr als zwei Drittel der deutschen Unternehmen bereits variable Vergütungssysteme einsetzen.

Bild eines Edenred Mitarbeiters

Wir freuen uns darauf, mit Ihnen zu sprechen!

Sie möchten steuerfreie Prämien für Ihre Mitarbeiter ausgeben? Dann lassen Sie sich gern von uns beraten, wie wir Sie mit unseren Lösungen unterstützen können. Wir beraten Sie kostenlos und unverbindlich.

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Die wichtigsten Fragen zur steuerfreien Prämie

  • Eine Bonuszahlung ist eine freiwillige Zahlung des Arbeitgebers an seinen Mitarbeiter, die zusätzlich zum Gehalt erfolgt. Sie wird oftmals zur Motivationssteigerung eingesetzt.
    Unter bestimmten Voraussetzungen kann eine Prämie auch steuerfrei ausbezahlt werden – Und zwar im Rahmen des steuerfreien Sachbezugs.

  • Ein Sachbezug ist eine Zuwendung des Arbeitgebers an seinen Arbeitnehmer, die nicht direkt in Euro und Cent ausgezahlt wird, sondern in Form einer Sachleistung. Diese bleiben steuer- und sozialversicherungsfrei, wenn die aktuelle Freigrenze von 50 Euro pro Monat nicht überschritten wird, keine Barauszahlung stattfindet und die Sachleistung zusätzlich zum Gehalt ausgegeben wird. Die in Deutschland meistgenutzte Form des steuerfreien Sachbezugs sind Warengutscheine und Gutscheinkarten.

  • Sonderzahlung ist der Oberbegriff unter dem die folgenden zusammengefasst werden. Eine Bonus ist eine Zusatzleistung zum Gehalt, die in der Regel an eine Leistung geknüpft ist. Im Gegensatz dazu ist eine Gratifikation eine einmalige Sonderleistung (z.B. Weihnachts- oder Urlaubsgeld).

    Unter einer Tantieme versteht man im Arbeitsleben einen vom Unternehmenserfolg abhängigen variablen Anteil an der Vergütung, der in der Regel nur Mitgliedern des Managements (AG-Vorstand, GmbH-Geschäftsführer) oder leitenden Angestellten gewährt wird.

    Bonuszahlungen unterliegen der Steuerpflicht. Zusätzlich fallen Sozialabgaben an. Im Gegensatz dazu sind viele Prämien bis zu einer gewissen Höhe steuer- und sozialabgabenfrei (z.B. Inflationsprämie).

E-Paper mit Praxisbeispielen für Mitarbeiterprämien

 

Tipps zur Umsetzung: die steuerfreie Prämie für Ihre Mitarbeiter


Steuerfreie Sonderzahlungen für Mitarbeiter sind geschickte Motivationsinstrumente, um die Leistung und Produktivität zu steigern. Im kostenlosen E.Paper erhalten Sie praktische Anwendungsbeispiele aus unterschiedlichen Branchen für steuerfreie Prämien für Mitarbeiter. 

Kostenloser Download
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    Monatliches Geschenk

    Jeden Monat dürfen Arbeitgeber 50 Euro  in Form von Sachlohn steuerfrei an ihre Mitarbeiter ausgeben.

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    Geschenke zu persönlichen Anlässen

    Zu persönlichen Anlässen dürfen Arbeitgeber 60 Euro in Form von Sachlohn steuerfrei an ihre Mitarbeiter ausgeben.  

    Steuerfreie Geschenke
  • Steuerfreie Weihnachtsgeschenke

    Steuerfreie Weihnachtsgeschenke

    Auch Weihnachtsgeschenke können unter bestimmten Voraussetzungen steuerfrei überreicht werden.

    Weihnachts­geschenke
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