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Prämie steuerfrei auszahlen

Bei einer Prämie, die zusammen mit dem Gehalt ausbezahlt wird, führen die vielen Abzüge bei den meisten Arbeitnehmern oft zu Frust. Was viele Arbeitgeber nicht wissen: Mithilfe des steuerfreien Sachbezugs kann man einen Bonus auch steuerfrei an Mitarbeiter ausbezahlen.

  • bis zu 600 Euro pro Jahr
  • 100% steuer- und sozialabgabenfrei
  • höherer Belohnungseffekt

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Edenred Ansprechpartner Tino für die steuerfreie Prämie

Der Schutz Ihrer Daten ist uns wichtig. Edenred nutzt Ihre Angaben nur zur Bearbeitung und Beantwortung Ihrer Anfrage. Weitere Informationen finden Sie in unserer Datenschutzerklärung.
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Wie bleibt die Prämie steuerfrei? Mit steuerfreien Sachbezügen

Steuerfreie Bonuszahlungen ermöglicht § 8 Abs. 2 Satz 11 des Einkommenssteuergesetzes (EStG). Dieser Paragraph regelt die Voraussetzungen für die Steuerfreiheit von Sachbezügen. Demnach sind bis zu 50 Euro pro Monat und pro Mitarbeiter steuerfrei. Auf das gesamte Jahr betrachtet, ermöglicht diese Regelung also ein steuerfreies Gehaltsextra in Höhe von 600 Euro!
 Da Sie den Sachbezug nicht in bar auszahlen dürfen und dieser immer zusätzlich zum Gehalt gewährt werden muss, haben sich App-basierte Sachbezugskarten wie die Edenred City Card oder digitale Gutscheinkarten bewährt. Praktisch bedeutet das für Sie: Sie können monatlich die Höhe der Prämie je nach Ziel variieren – sei es als anlassbezogene Anerkennung oder als kontinuierliche Motivations- und Loyalitätsprämie das ganze Jahr über.

Gute Gründe für steuerfreie Boni über Edenred

  • 50 Jahre

    Erfahrung

  • 54.000 +

    Kunden

  • 1,8 Mio +

    Nutzer

So berechnen Sie die Ersparnisse durch die steuerfreie Prämie

Prämien können Sie entsprechend Sachbezugsregelung des EStG in Höhe von bis zu 50 Euro pro Monat und Mitarbeiter steuerfrei zu gewähren – zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Gehalt. Das spart Steuern und Sozialabgaben. Aber wie hoch sind die Ersparnisse bei mehreren Mitarbeitern?

Unser Vorteilsrechner zeigt Ihnen, wie Sie durch ein cleveres Prämiensystem Kosten sparen und gleichzeitig in Ihr Employer Branding investieren. Jetzt vergleichen und Potenziale entdecken!

Jetzt berechnen!

Passen Sie die Werte mit den Schiebereglern an oder geben Sie sie direkt in die Eingabefelder ein:

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Ihre jährliche Gesamtersparnis

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Entspricht einer Ersparnis von

0 % im Vergleich zur Gehaltserhöhung.

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 Gehaltsplus netto für Mitarbeiter

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Jährliche Kosten Sachbezug inkl. Edenred Gebühren

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Jährliche Kosten Gehaltserhöhung

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 Gehaltsplus netto für Mitarbeiter

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Jährliche Kosten Sachbezug inkl. Edenred Gebühren

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Jährliche Kosten Gehaltserhöhung

Der Sachbezugsrechner ist ein kostenloser Service zur Orientierung über mögliche Steuerersparnisse mit dem Edenred Sachbezug. Alle Angaben erfolgen ohne Gewähr und ersetzen keine steuerliche oder rechtliche Beratung. Die Berechnungen basieren auf vereinfachten Modellen und allgemeinen Annahmen (54.000 € Brutto Jahreseinkommen, Steuerklasse 1, keine Kinder, 9% Kirchensteuer, gesetzlich versichert, KV-Zusatzbeitrag 2,9%). Faktoren wie Familienstand, Steuerklasse oder Bundesland können die Ergebnisse beeinflussen. Bitte holen Sie vor einer Entscheidung den Rat Ihres Steuer- oder Rechtsberaters ein.

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Prämien steuerfrei gewähren. Mit Edenred

Das Steuerrecht bietet Chancen, die Sie nutzen sollten – egal ob in Form einer Anwesenheitsprämie als steuerfreier Sachbezug oder als Prämie zur Beförderung eines Mitarbeiters. Wir stehen Ihnen mit unseren Lösungen zur Seite!

Unverbindlich informieren

Welche steuerlichen Ersparnisse ergeben sich? Ein Beispiel

Damit eine Prämie auch tatsächlich Ihren Zweck erfüllt und die Motivation stärkt, ist es wichtig, dass sie als echtes Plus zum Gehalt empfunden wird. Die folgende Darstellung verdeutlicht den Vorteil für Arbeitgeber und Arbeitnehmer, den die Gewährung des steuerfreien Sachbezugs gegenüber einer Prämienauszahlung von 600,00 Euro über das Gehalt hat. Gewährt man den Sachbezug als monatlichen Bonus zum Gehalt, ergeben sich übers Jahr deutliche steuerliche Vorteile:

Auszahlung Barprämie vs. Sachbezug
 
Übersicht über die Ausgaben des Arbeitgebers und die Auszahlung an Mitarbeiter. Es gibt zwei Auszahlungskategorien: 'Auszahlung via Entgelt' mit Ausgaben von 710 Euro für Arbeitgeber (600 Euro Prämie + 110 Euro Lohnnebenkosten) und Abzügen von 296 Euro, was zu einer Auszahlung an Mitarbeiter von 304 Euro führt. Die zweite Kategorie ist 'Auszahlung via Sachbezug' mit Ausgaben von 600 Euro für Arbeitgeber. Diese Auszahlungsvariante hat keinerlei Abzüge, womit der volle Betrag von 600 € als Auszahlung an die Mitarbeiter geht.

Berechnungsgrundlage: 2026 | 48.000 Euro Bruttojahresgehalt | 35J. | Steuerklasse I | ohne Kinder | gesetzl. vers. | Zusatzbeitrag 2,9 % | KiSt 9 % 
Die Darstellung zeigt, dass sich für die Mitarbeiter bei der Auszahlung über den steuerfreien Sachbezug (12x50 Euro) ein Plus von 296 Euro im Vergleich zur Barprämie ergibt. Gleichzeitig entfallen für den Arbeitgeber die Lohnnebenkosten von 110 Euro. Mit geringeren Ausgaben kommt mehr bei den Mitarbeitern an – eine Win-Win-Situation für beide Seiten!

Prämie als steuerfreier Sachbezug – Unsere Lösungen:

Gutscheine bzw. Gutscheinkarten sind eine beliebte Möglichkeit den Sachbezug an Mitarbeiter auszugeben. Doch woher weiß man, welcher Gutschein den Geschmack des Mitarbeiters trifft? Überreichen Sie daher lieber etwas, das die Wahl den Mitarbeitern selbst überlässt.

(Online-)Shoppen mit Partner-Gutscheinen

  • Einlösung: Online, vor Ort oder beides – je nach Partner
  • Händlerauswahl: fester Händler pro Gutschein – Festlegung vor Aufladung
  • Region: Deutschlandweit
  • Format: E-Code oder PDF
  • Hinweis: Partner bestimmt maximale Gutscheinanzahl pro Einlösung 
  • Rechtsgrundlage: Steuerkonform nach §2 Abs. 1 Nr. 10a ZAG1
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Regional einkaufen mit Edenred City

  • Einlösung: vor Ort (z. B. Einzelhandel, Tankstellen, Gastronomie)
  • Händlerauswahl: Viele verschiedene Händler – spontan flexibel entscheiden
  • Region: vorab festgelegte PLZ-Region
  • Format: virtuelle Karte, physisch optional
  • Hinweis: Ausgaben sind auf 250 € pro Monat beschränkt
  • Rechtsgrundlage: Steuerkonform nach §2 Abs. 1 Nr. 10a ZAG bzw. Nr. 10b ZAG2
  1. Beschränkung auf begrenztes Netzwerk durch Einkauf im Akzeptanzpartner-Netzwerk des festgelegten PLZ-Gebiets. ↩
  2. Beschränkung auf begrenztes Netzwerk durch Einkauf bei spezifischem Partner oder begrenzte Produktpalette. ↩

Eine Sachbezugslösung – zwei Modelle

Edenred bietet nicht nur die optimale Lösung für Ihre Mitarbeiter, sondern auch für Sie als Arbeitgeber. Unsere Sachbezugslösungen sind individuell auf die Bedürfnisse Ihres Unternehmens abgestimmt.
Diese Optionen bieten wir Ihnen:
 
Unsere Empfehlung

Standard

Sachbezug | Automatische Aufladung

Zwei Smartphones mit der Edenred-App: links eine Ansicht der virtuellen Edenred City Karte inkl. des Guthabens und der Transaktionen, rechts eine Übersicht einiger Online-Partner. Im Vordergrund befindet sich ein pinkes Icon mit einem Pfeil und der Zahl 12, das auf eine wiederkehrende Funktion hinweist.
  • Jährliche Abrechnung der Lizenzgebühr
  • Automatisierte monatliche Aufladung über 12 Monate (bis zu 50 € im Monat steuerfrei)
  • Optional: Sonderaufladungen zu persönl. Anlässen (je bis zu 60 € steuerfrei) – Geburts­tag ohne Zusatzgebühr, weitere je 2,95 €
  • ohne monatlichen Verwaltungsaufwand
  • Virtuelle Karte und digitale Gutscheine
  • Optional: Physische Karte ohne Logo/ eigenes Design – nur nachträglich durch Mitarbeiter beantragbar
  • Neu: Ihre Mitarbeiter wählen selbst zwischen Vor-Ort¹- und Online-Shopping²
3,00 €

Preis pro Mitarbeiter/Monat zzgl. MwSt.
jährliche Zahlungsweise

Direkt bestellen

Enterprise

Sachbezug | Flexible Aufladung

Im Vordergrund sind zwei Edenred City Karten mit individuellen Design zu sehen, daneben ein Smartphone mit der MyEdenred App-Oberfläche. Ein pinkes Icon mit Schiebereglern symbolisiert Einstellungsmöglichkeiten.
  • Abrechnung pro Bestellung
  • Einzelaufladungen mit frei wählbarem Zeitpunkt (bis zu 50 € im Monat steuerfrei)
  • Optional: Sonderaufladungen zu persönl. Anlässen mehrmals pro Jahr (je bis zu 60 € steuerfrei); Abrechnung pro Aufladung
  • ohne monatliche Verpflichtung
  • Virtuelle Karte und digitale Gutscheine
  • Optional: Physische Karte mit Logo/ eigenem Design – initial durch Sie oder nachträglich durch Mitarbeiter bestellbar
  • Neu: Ihre Mitarbeiter wählen selbst zwischen Vor-Ort¹- und Online-Shopping²
2,95 €

Preis pro Mitarbeiter/Aufladung zzgl. MwSt.
Für dieses Modell fallen zusätzl. Einrichtungsgebühren an.

Angebot anfordern

¹Steuerkonform nach §2 Abs. 1 Nr. 10a ZAG: Beschränkung auf begrenztes Netzwerk durch Einkauf im Akzeptanzpartner-Netzwerk des festgelegten PLZ-Gebiets.
²Steuerkonform nach §2 Abs. 1 Nr. 10a ZAG bzw. §2 Abs. 1 Nr. 10b ZAG: Beschränkung auf begrenztes Netzwerk durch Einkauf bei spezifischem Partner oder begrenzte Produktpalette.

 Welche Arten von Prämien sind üblich? 

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Welche Arten von Prämien gibt es und was eignet sich für Ihr Unternehmen? Als Arbeitgeber haben Sie verschiedene Möglichkeiten Prämien an Ihre Mitarbeiter auszugeben. Sie können sie entweder einmalig oder regelmäßig ausgeben, können die Prämie für Ihre Mitarbeiter an verschiedene Ergebnisse oder Ereignisse knüpfen und so nicht nur Motivation und Leistung stärken, sondern auch die Arbeitsresultate.

  • Erreichung definierter Ziele
  • Dankeschön für besonderen Einsatz
  • Bonus im Mitarbeiter werben Mitarbeiter Programm
  • Erfolgreiches Ideenmanagement
  • Regelmäßige Teilnahme an gesundheitsfördernden Maßnahmen

Eine Auswahl bewährter Einsatzmöglichkeiten für Sachbezugskarte & Co. finden Sie in untenstehender Übersicht. Manche eignen sich auch als monatlicher Bonus zum Gehalt:

  • Anwesenheitsprämie

    Mit einer Anwesenheitsprämie incentivieren Sie als Arbeitgeber einen geringen Krankenstand. Mitarbeiter ohne Fehltage erhalten die volle Prämie.

  • Leistungsentgelt im TVÖD

    Auch im öffentlichen Dienst gibt es die Möglichkeit der Prämierung. § 18 TVöD regelt die leistungsabhängigen Formen der Prämierung.

  • Erholungsbeihilfe

    Bei der Erholungsbeihilfe handelt es sich nicht um eine leistungsbezogene Prämierung. Sie unterstützt vielmehr den Genesungsprozess für gesundheitsförderliche Maßnahmen.

  • Projektarbeit

    Projektanlässe gibt es viele. Um Mitarbeiter für ihre zusätzliche Leistungsbereitschaft zu prämieren, bieten sich steuerfreie Sachbezüge an.

  • Schulungen & Trainings

    Wenn Arbeitnehmer Schulungen zu Themen wie Inklusion, Software-Applikationen oder Datenschutz anbieten, zeigen sie eine hohe Leistungsbereitschaft.

  • Qualitätssteigerungen

    Erhöhen Mitarbeiter die Reaktionszeit bei Support-Anfragen oder die Fehlerbehebung bei Bugs, lohnt sich für Sie als Arbeitgeber eine Prämierung.

  • Teamerfolge

    Eine Abteilung setzt sich aus Mitarbeitern und Teams zusammen. Wenn alle an einem Strang ziehen, entwickelt sich ein Wir-Gefühl, das zu sehr guten Leistungen anregen kann.

  • Zielvereinbarungen

    Vereinbaren Sie mit Ihren Mitarbeitern Ziele, die als Grundlage für die spätere Leistungsbeurteilung dienen, spricht man Sprachraum auch von Management by Objectives (MbO).

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Steuerfreie Bonuszahlungen über Sachbezüge?

Möchten Sie Ihren Mitarbeitern einen monatlichen Bonus zum Gehalt gewähren? Dann sind Sie bei uns genau richtig. Wir bieten bewährte Lösungen, um Steuern und somit auch die Lohnnebenkosten zu minimieren. Nehmen Sie Kontakt mit uns auf!

Einfach Kontakt aufnehmen
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Prämie als steuerfreier Sachbezug – Vorteile des Edenred Sachbezugs

  • 100% steuer- und sozialabgabenfrei
  • 90% monatliche Einlösequote – dieser Benefit wird genutzt
  • Flexible oder automatisierte Aufladungen
  • Zeit- und Kostenersparnis durch minimalen Verwaltungsaufwand
  • Hoher Belohnungseffekt durch konstante Wertschätzung übers Jahr
  • Für alle Mitarbeiter im Unternehmen nutzbar
  • Flexibler Einsatz: Einkaufen, Tanken, Shoppen, Restaurantbesuche uvm.
  • Anspar-Option für große Wünsche
Unverbindlich anfragen

Darum haben sich bereits 54.000 Kunden für uns entschieden

Icon Erfahrung

Langjährige Erfahrung

Edenred ist ein börsennotiertes Unter­nehmen und gehört zu den top digitalen Payment Anbietern mit 50+ Jahren Erfahrung auf dem deutschen Markt

Icon Schloss

Rundum-Schutz Inklusive 

Mit Edenred können Sie sicher sein: Einhaltung der Sachbezugsrichtlinien, Datenschutz und Höchste Sicherheit durch Zwei-Faktor-Authentifizierung. 

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Direkte Nähe zum Kunden

Sowohl unser Vertriebsteam als auch unser Kundenservice sind schnell, zuverlässig und persönlich für Sie erreichbar.

Monatlicher Bonus zum Gehalt als Motivations-Boost

Das Sachbezugsprinzip: Grafik zweier Motivationskurven. Beim Sachbezug bleibt sie das ganze Jahr konstant, bei der Auszahlung einer Prämie steigt sie schnell an und fällt genauso schnell wieder ab

Vorteile im Vergleich zur Jahresprämie:

  • Eine regelmäßige Belohnung hält die Motivation aufrecht.
  • Ihr Mitarbeiter erhält ein zeitnahes Dankeschön.
  • Ihr Danke kommt ohne Abzüge beim Mitarbeiter an: Brutto = Netto.

Bonuszahlungen steuerfrei einführen? So einfach funktioniert's

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Sie bestellen den Sachbezug für Ihre Mitarbeiter über unser Bestellportal und laden monatlich bis zu 50 Euro steuerfrei auf.

Icon_Options_RedPink

Ihre Mitarbeiter wählen in unserem Nutzerportal aus, in welcher Form sie den Sachbezug erhalten möchten.

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Ihre Mitarbeiter lösen das von Ihnen aufgeladene Guthaben nach Wunsch bei unseren Akzeptanzpartnern vor Ort bzw. online ein oder sparen an.

Unsere beliebtesten Partner

DOUGLAS
H_M
Hornbach-Baumarkt
IKEA
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Rewe
Rossmann
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Logo_Shell_Tankstelle
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Bild eines Edenred Mitarbeiters

Wir freuen uns darauf, mit Ihnen zu sprechen!

Sie möchten steuerfreie Prämien für Ihre Mitarbeiter ausgeben? Dann lassen Sie sich gern von uns beraten, wie wir Sie mit unseren Lösungen unterstützen können. Wir beraten Sie kostenlos und unverbindlich.

Jetzt informieren
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Prämien oberhalb der Sachbezugsfreigrenze?

Die Sachbezugsfreigrenze erlaubt pro Monat und Mitarbeiter Sachzuwendungen bis 50 Euro. Über das Jahr ergibt sich nach § 8 Abs. 2 Satz 11 des Einkommensteuergesetzes (EStG) damit die Möglichkeit, in Form von Sachzuwendungen – etwa über Sachbezugskarten – ein Netto-Lohnplus von bis zu 600 Euro zu gewähren. Das ist attraktiv; die Steuerfreiheit gilt jedoch strikt nur bis zur monatlichen 50-Euro-Freigrenze.

Was aber, wenn Sie Mitarbeiter für herausragende Leistungen zusätzlich zum Gehalt beispielsweise mit 400 Euro prämieren möchten? Diese Prämie gehört zum Arbeitslohn und ist entsprechend steuer- und sozialversicherungspflichtig; Abgaben schmälern den Auszahlungsbetrag deutlich. Ein Weg zu einer unkomplizierten Pauschalbesteuerung höherer Sachprämien führt über § 37b EStG. Der Clou: Mit der 30-prozentigen Pauschalsteuer übernehmen Sie als Arbeitgeber die Besteuerung der Zuwendung – zuzüglich Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer. Eine Voraussetzung hierfür: Damit die Pauschalierung greift, muss die Prämie auch hier als Sachbezug ausgestaltet sein. 

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Die wichtigsten Fragen zur steuerfreien Prämie

  • Eine Bonuszahlung ist eine freiwillige Zahlung des Arbeitgebers an seinen Mitarbeiter, die zusätzlich zum Gehalt erfolgt. Sie wird oftmals zur Motivationssteigerung eingesetzt.
    Unter bestimmten Voraussetzungen kann eine Prämie auch steuerfrei ausbezahlt werden – Und zwar im Rahmen des steuerfreien Sachbezugs.

  • Ein Sachbezug ist eine Zuwendung des Arbeitgebers an seinen Arbeitnehmer, die nicht direkt in Euro und Cent ausgezahlt wird, sondern in Form einer Sachleistung. Diese bleiben steuer- und sozialversicherungsfrei, wenn die aktuelle Freigrenze von 50 Euro pro Monat nicht überschritten wird, keine Barauszahlung stattfindet und die Sachleistung zusätzlich zum Gehalt ausgegeben wird. Die in Deutschland meistgenutzte Form des steuerfreien Sachbezugs sind Warengutscheine und Gutscheinkarten.

  • Sonderzahlung ist der Oberbegriff unter dem die folgenden zusammengefasst werden. Eine Bonus ist eine Zusatzleistung zum Gehalt, die in der Regel an eine Leistung geknüpft ist. Im Gegensatz dazu ist eine Gratifikation eine einmalige Sonderleistung (z.B. Weihnachts- oder Urlaubsgeld).

    Unter einer Tantieme versteht man im Arbeitsleben einen vom Unternehmenserfolg abhängigen variablen Anteil an der Vergütung, der in der Regel nur Mitgliedern des Managements (AG-Vorstand, GmbH-Geschäftsführer) oder leitenden Angestellten gewährt wird.

    Bonuszahlungen unterliegen der Steuerpflicht. Zusätzlich fallen Sozialabgaben an. Im Gegensatz dazu sind viele Prämien bis zu einer gewissen Höhe steuer- und sozialabgabenfrei (z.B. Inflationsprämie).

E-Paper mit Praxisbeispielen für Mitarbeiterprämien

 

Tipps zur Umsetzung: die steuerfreie Prämie für Ihre Mitarbeiter


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    Monatliches Geschenk

    Jeden Monat dürfen Arbeitgeber 50 Euro  in Form von Sachlohn steuerfrei an ihre Mitarbeiter ausgeben.

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    Geschenke zu persönlichen Anlässen

    Zu persönlichen Anlässen dürfen Arbeitgeber 60 Euro in Form von Sachlohn steuerfrei an ihre Mitarbeiter ausgeben.  

    Steuerfreie Geschenke
  • Steuerfreie Weihnachtsgeschenke

    Steuerfreie Weihnachtsgeschenke

    Auch Weihnachtsgeschenke können unter bestimmten Voraussetzungen steuerfrei überreicht werden.

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